DomůO mněSlužby PoradnaRecenze Rezervovat schůzku
Domů/Blog/DIP srozumitelně
Investice

DIP: dlouhodobý investiční produkt srozumitelně (a kdy se hodí)

DIP je nováček z roku 2024, o kterém se hodně mluví, ale málokdo ho pořádně vysvětlí. Není to fond ani spořák — je to daňově zvýhodněný „obal“ na investice. Ukážu, jak funguje a kdy dává smysl místo penzijka.

TB Tomáš Benedikt ·1. července 2026·7 min čtení

Obsah článku

  1. Co je DIP
  2. Daňová výhoda
  3. DIP vs. DPS (penzijko)
  4. Pro koho se hodí
  5. Na co si dát pozor
  6. Časté dotazy

DIP (dlouhodobý investiční produkt) vznikl v roce 2024 jako nový způsob, jak si daňově zvýhodněně spořit na stáří. Není to konkrétní produkt jedné firmy — je to režim, do kterého můžeš zabalit investice (akcie, ETF, fondy, dluhopisy) u banky nebo obchodníka s cennými papíry.

Co je DIP

Zjednodušeně: běžný investiční účet, který splňuje zákonné podmínky, a proto na něj stát nabízí daňovou úlevu. Na oplátku jsou peníze vázané na stáří. Sami si volíš, do čeho uvnitř investuješ — od konzervativních dluhopisů po dynamické akciové ETF.

Daňová výhoda

Příspěvky do DIP si můžeš odečíst od základu daně. Roční strop odpočtu je 48 000 Kč — pozor, tento limit je společný pro DIP, penzijko (DPS) i daňově podporované životní pojištění dohromady.

Roční daňový odpočet → úspora na dani (15 %)Odpočet 12 000 Kč1 800 KčOdpočet 24 000 Kč3 600 KčOdpočet 48 000 Kč (max)7 200 KčStrop 48 000 Kč je společný pro DIP + DPS + životko. Úspora při 15% sazbě daně (u 23% vyšší). Platí k datu publikace.

Na rozdíl od penzijka ale DIP nemá státní příspěvek.

DIP vs. DPS (penzijko)

Hlavní rozdíly

  • Státní příspěvek: DPS ano (až 340 Kč/měs), DIP ne.
  • Šíře investic: DIP širší (akcie, ETF u brokera), DPS jen účastnické fondy.
  • Daňový odpočet: mají oba, ze společného stropu 48 000 Kč.
  • Vázanost: u obou výběr zpravidla nejdříve v 60 letech a zároveň po min. 10 letech spoření.

Podrobně o penzijku píšu v článku Penzijko 2026: DPS, státní příspěvek a daně.

Pro koho se hodí

DIP dává smysl hlavně tomu, kdo chce širší investiční záběr a vyšší dlouhodobý potenciál a komu státní příspěvek z penzijka není zásadní. Často je ideální kombinace: penzijko pro státní příspěvek, DIP pro zbytek. Záleží na horizontu, cíli a toleranci k riziku.

Na co si dát pozor

Jak to zapadá do celku

Investice nemají být cíl samy o sobě. Mají mířit k něčemu konkrétnímu — u většiny mých klientů k rentě. Kolik a kam odkládat, vyplyne z finančního plánu, ne z obecného doporučení.

DIP, penzijko, nebo obojí?

Projdeme spolu, jestli je pro tebe výhodnější DPS, DIP nebo jejich kombinace — podle horizontu, cíle a toho, jak ti sedí riziko. Srozumitelně a bez tlaku.

Rezervovat schůzku

Časté dotazy

Co je DIP?
Dlouhodobý investiční produkt — daňově zvýhodněný režim z roku 2024, přes který investuješ (akcie, ETF, fondy) u banky nebo obchodníka s cennými papíry. Výměnou za daňovou úlevu jsou peníze vázané na stáří.
Jaká je daňová výhoda DIP?
Příspěvky si odečteš od základu daně, roční strop odpočtu je 48 000 Kč. Tento limit je společný pro DIP, penzijko (DPS) i daňově podporované životní pojištění. Daňová úspora je 15 % z odečtené částky (při vyšší 23% sazbě daně i více).
Je lepší DIP, nebo penzijko (DPS)?
Není univerzální odpověď. DPS má státní příspěvek a užší nabídku fondů; DIP nemá státní příspěvek, ale nabízí širší investice a vyšší potenciál. Sdílejí daňový strop. Často dává smysl kombinace obou.
Má DIP státní příspěvek?
Ne. Státní příspěvek (až 340 Kč měsíčně) má jen doplňkové penzijní spoření. DIP nabízí pouze daňový odpočet, zato širší možnosti investování.
Zdroje: zákon č. 462/2023 Sb. — zavedení DIP · § 15b zákona č. 586/1992 Sb. — daňová podpora produktů spoření na stáří.
Upozornění. Tento článek má čistě informativní a vzdělávací charakter. Nejde o investiční doporučení, nabídku ani analýzu konkrétního produktu ve smyslu zákona. Uvedené sazby, limity a údaje platí k datu publikace a v čase se mění. Před jakýmkoli rozhodnutím vždy zvaž svou konkrétní situaci. Tomáš Benedikt je vázaným zástupcem společnosti Prosperity Financial Services a.s. (pod dohledem ČNB).
Tomáš Benedikt
Tomáš Benedikt
Vázaný zástupce · finanční a hypoteční poradce

Složené odborné zkoušky ČNB a titul PFP (poradce finančního plánování). Přes 150 klientů. Píšu srozumitelně a bez prodejních frází — co půjde, vyřídím za tebe.

Více o mně →
Podpis Tomáš Benedikt

Související otázky

Další z blogu

Mohlo by tě zajímat

Penze

Penzijko 2026: DPS, státní příspěvek a daně

Kolik dá stát a jak na daňový odpočet.

1. 7. 2026Číst →
Penze

Daňové odpočty za spoření na stáří

Penzijko, DIP a životko v daních.

1. 7. 2026Číst →
Investice

Kolik potřebuješ na rentu?

Číst →
Rezervovat schůzku
WhatsApp +420 775 200 011